Ante la inminente designación de los cárteles mexicanos de la droga como organizaciones terroristas por parte de la actual administración de los Estados Unidos, las empresas y personas mexicanas que operan en zonas de riesgo o que se encuentran expuestas a ellas de manera directa o indirecta podrían quedar sujetas a las estrictas regulaciones de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC, por sus siglas en inglés), así como a sanciones económicas y consecuencias penales por actos relacionados con actividades o grupos terroristas. Estas regulaciones prohíben cualquier interacción financiera o comercial con actores sancionados; tales interacciones pueden incluir extorsión (por ejemplo, "cuotas de protección", cuotas de paso o peajes ilegales), amenazas o transacciones con clientes, intermediarios o contrapartes sospechosas en áreas sensibles. El incumplimiento de estas disposiciones puede derivar en severas sanciones legales, financieras y reputacionales.
Ante la inminente designación de los cárteles mexicanos de la droga como organizaciones terroristas por parte de la actual administración de los Estados Unidos, las empresas y personas mexicanas que operan en zonas de riesgo o que se encuentran expuestas a ellas de manera directa o indirecta podrían quedar sujetas a las estrictas regulaciones de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC, por sus siglas en inglés), así como a sanciones económicas y consecuencias penales por actos relacionados con actividades o grupos terroristas, además de las normas específicamente aplicables contra organizaciones relacionadas con el narcotráfico. Estas regulaciones prohíben cualquier interacción financiera o comercial con actores sancionados; tales interacciones pueden incluir extorsión (por ejemplo, "cuotas de protección", cuotas de paso o peajes ilegales), amenazas o transacciones con clientes, intermediarios o contrapartes sospechosas en áreas sensibles. El incumplimiento de estas disposiciones puede derivar en severas sanciones legales, financieras y reputacionales. En este contexto, Von Wobeser y Sierra ofrece soluciones preventivas y correctivas diseñadas para mitigar riesgos, fortalecer el cumplimiento regulatorio y asegurar la continuidad operativa de nuestros clientes.
Regulaciones Relevantes
La OFAC es una agencia del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, encargada de administrar y hacer cumplir las sanciones económicas y comerciales conforme a los objetivos de política exterior y seguridad nacional de los Estados Unidos. Estas sanciones están dirigidas a gobiernos, entidades, personas y organizaciones involucradas en actividades que representan una amenaza para los intereses de los Estados Unidos, tales como el terrorismo, el narcotráfico, la proliferación de armas y las violaciones a los derechos humanos, entre otras. La OFAC destaca como una de las agencias más rigurosas en la aplicación de estas regulaciones, con amplias facultades para imponer sanciones significativas a los infractores.
Un elemento central de la regulación de la OFAC es su ámbito de aplicación, que abarca a todas las personas y entidades dentro de los Estados Unidos, así como a los ciudadanos estadounidenses y a las entidades organizadas bajo la jurisdicción de los Estados Unidos en cualquier parte del mundo (aplicación extraterritorial). En términos generales, esta regulación se extiende a las transacciones realizadas en cualquier país que involucren a actores sancionados, incluidas aquellas transacciones realizadas a través de moneda virtual. Esto implica que, incluso de manera indirecta, las personas y empresas mexicanas pueden quedar expuestas al riesgo de incumplimiento de la referida regulación, por ejemplo, al realizar transacciones con contrapartes que estén asociadas con actores sancionados, según lo señalado anteriormente.
Para ayudar a las organizaciones a gestionar estos riesgos, la OFAC ha publicado guías detalladas, tales como "A Framework for OFAC Compliance Commitments", que establece los cinco componentes esenciales de un Programa de Cumplimiento de Sanciones (SCP, por sus siglas en inglés) eficaz: compromiso de la dirección, evaluación de riesgos, controles internos, pruebas y auditoría, y capacitación. Este enfoque promueve la implementación de sistemas de cumplimiento basados en riesgos para identificar y mitigar posibles exposiciones regulatorias.
Un aspecto clave de esta guía es la importancia de realizar evaluaciones de riesgo continuas que analicen no solo las operaciones directas de la organización, sino también las relaciones con clientes, proveedores y terceros en general. Estas evaluaciones deben personalizarse, tomando en cuenta factores como la ubicación geográfica, las industrias involucradas y los patrones de transacciones financieras. Además, los controles internos recomendados incluyen sistemas de monitoreo en tiempo real, la implementación de protocolos de debida diligencia reforzada y el establecimiento de mecanismos claros de reporte y seguimiento. Estas medidas también ayudarán a evitar incurrir en escenarios legales relacionados con el financiamiento de actividades y grupos terroristas, los cuales pueden conllevar cuantiosas sanciones penales y medidas de congelamiento de cuentas o incautación de activos, conforme a las normas de los Estados Unidos y a las regulaciones establecidas en los tratados internacionales contra el financiamiento del terrorismo.
El cumplimiento de las regulaciones de la OFAC, así como de las regulaciones contra grupos y actividades terroristas, no es solo un imperativo legal, sino también una herramienta esencial para proteger la reputación y la sostenibilidad operativa de las organizaciones. El compliance juega un papel importante en este sentido, ya que permite la integración de controles y políticas internas que aseguran el cumplimiento de manera proactiva. Un enfoque robusto de compliance no solo ayuda a prevenir sanciones, sino que también fortalece la confianza de los socios comerciales, inversionistas y clientes.
Las empresas también deben considerar la posibilidad de contingencias fiscales derivadas de transacciones relacionadas con actores sancionados. En este contexto, es posible que algunas empresas recurran a modificar sus registros contables u ocultar la verdadera naturaleza de las transacciones a través de sus comprobantes fiscales o asientos contables. Por ello, es importante que las empresas identifiquen formas adecuadas de abordar estas situaciones y eviten cometer infracciones adicionales que puedan agravar su riesgo legal y regulatorio.
Áreas de Enfoque para nuestros Clientes
Preventivo
Debida Diligencia Reforzada, enfocada en el Cumplimiento Preventivo: Realizamos evaluaciones detalladas para identificar posibles riesgos en operaciones, clientes y socios comerciales. Nuestro enfoque está alineado con los estándares de la OFAC y se centra en prevenir la exposición de las organizaciones a transacciones o relaciones que puedan generar sanciones o violaciones regulatorias. Esto incluye:
- Identificación de contrapartes o actividades de alto riesgo.
- Monitoreo de transacciones sospechosas.
- Evaluación de proveedores y cadenas de suministro en geografías sensibles.
Capacitación y Desarrollo de Capacidades: Diseñamos programas de capacitación personalizados para fortalecer las capacidades internas de nuestros clientes en la gestión de riesgos regulatorios y la implementación de políticas internas de cumplimiento. Estas capacitaciones incluyen:
- Marco regulatorio de la OFAC.
- Identificación de riesgos en transacciones financieras.
- Implementación de controles internos.
Preparación para la Gestión de Crisis: Asistimos a las organizaciones en la creación de planes de respuesta ante crisis relacionadas con riesgos regulatorios, incluyendo:
- Identificación de vulnerabilidades operativas.
- Desarrollo de protocolos de acción en caso de investigaciones regulatorias.
- Estrategias de comunicación (internas y externas) ante posibles incidentes.
Diseño de Políticas: Apoyamos a nuestros clientes en el diseño de políticas internas que refuercen la ética corporativa y el cumplimiento regulatorio, protegiendo sus operaciones de posibles sanciones regulatorias y fortaleciendo su reputación en el mercado.
Correctivo
Acciones Correctivas: Asesoramos en la implementación de acciones correctivas que mitiguen el impacto de actividades o incidentes potencialmente relacionados con las regulaciones de la OFAC, incluyendo:
- Auditorías internas para identificar áreas vulnerables.
- Actualización de controles internos y políticas de cumplimiento.
- Asistencia en la resolución de problemas derivados de transacciones previas.
Apoyo en la Gestión de Crisis: Brindamos apoyo estratégico en escenarios de crisis regulatoria, tales como investigaciones relacionadas con actividades o transacciones sospechosas en áreas de riesgo. Nuestro equipo coordina:
- La interacción con las autoridades regulatorias.
- El diseño de respuestas legales eficaces.
- La gestión estratégica de la comunicación.
Representación Legal: Representamos a nuestros clientes en investigaciones, procedimientos regulatorios y litigios relacionados con el cumplimiento de sanciones internacionales, dentro del marco de nuestra competencia y jurisdicción. Nuestra experiencia abarca desde investigaciones internas hasta la defensa legal en procedimientos de alto impacto.
Nuestra Diferenciación
En Von Wobeser y Sierra entendemos la complejidad y las implicaciones legales de operar en un entorno altamente regulado y con riesgos crecientes. Recomendamos a nuestros clientes revisar y actualizar sus procesos de cumplimiento regulatorio. Si bien los marcos establecidos conforme al FCPA son valiosos para mitigar riesgos, es crucial evaluar dichos riesgos desde una perspectiva de cumplimiento de la OFAC. Nuestro enfoque combina un profundo conocimiento del marco regulatorio de la OFAC con estrategias personalizadas para cada cliente, lo que nos permite ofrecer soluciones prácticas y eficaces.
Los abogados de Investigaciones, Anticorrupción y Compliance de Von Wobeser y Sierra están disponibles para atender estos temas y cuentan con amplia experiencia trabajando con firmas estadounidenses de primer nivel. Adicionalmente, contamos con experiencia relevante colaborando con auditores, expertos en seguridad, agencias de comunicación estratégica y otros profesionales en el manejo preventivo y correctivo de estos asuntos. Nuestro objetivo es proteger los intereses de nuestros clientes, asegurar su cumplimiento regulatorio y fortalecer su posición en el mercado global.
